Мета відкриття будь-якого бізнесу — це отримання прибутку. Будемо чесними: саме для цього Ви й
реєстрували свою компанію, а не для того, щоб платити податки. Проте, сплата податків — це обов’язок суб’єктів господарювання, за невиконання якого держава карає платників податків. І все ж, будь-яке підприємство чи підприємець має право використовувати законні методи, спрямовані на зменшення обсягів податкових платежів.
Ми бачимо три варіанти оптимізації оподаткування, які пропонуємо нашим клієнтам. У цій статті ми розповімо про те, що необхідно враховувати для:
- Оптимізації податку на додану вартість (ПДВ)
- Оптимізації податку на прибуток
- Оптимізації зарплатних податків
Оптимізація податку на додану вартість (ПДВ)
При оптимізації ПДВ необхідно:
- Розуміти, як законно зменшити базу оподаткування (залишкову вартість об’єкта, що продається). Для цього потрібно розбиратися в понятті «звичайні ціни» (справедливі ринкові ціни) і вміти обґрунтувати свою договірну ціну.
- Розбиратися, в яких випадках роздача товарів та інформаційних матеріалів в рекламних цілях розцінюється як безкоштовне постачання, а в яких не обкладається ПДВ.
- Знати нюанси ПДВ-обліку послуг у зовнішньоекономічній діяльності. Чітко визначати «місце поставки», враховуючи такі винятки, як реклама, інжиніринг, консультаційні послуги, а також міжнародні транспортні перевезення та експедування.
Оптимізація податку на прибуток
- Для оптимізації податку на прибуток необхідно враховувати такі фактори:
- Як співпраця з фізичними особами-підприємцями на єдиному податку дозволяє оптимізувати податок на прибуток. З якими платниками єдиного податку можуть працювати підприємства, і які документи необхідні для такого співробітництва.
- Які є особливості оподаткування операцій з постачальниками з тимчасово окупованої території або лінії зіткнення.
- Як використання низькоподаткових суб’єктів для зниження податкового навантаження.
- Як використання об’єктів інтелектуальної власності може бути універсальним, законним і відносно безпечним способом оптимізації податку на прибуток.
- Як зміна облікових оцінок щодо операцій з необоротними активами допоможе збільшити амортизаційні витрати (100% амортизація).
- В яких випадках заходи щодо безоплатного надання продукції збільшують валові витрати і оптимізують податок на прибуток.
У частині оптимізації зарплатних податків потрібно розуміти:
- Які доходи фізичних осіб є неперсоніфікованими. Що можна виплачувати без оподаткування (ПДФО, військовий збір з неперсоніфікованих доходів).
- Як оподатковуються подарунки фізичним особам.
- Чим вигідно оформлення відряджень.
- Як документально оформити відрядження (добові) замість заробітної плати торгових представників та інших співробітників, робота яких передбачає поїздки.
- Коли можливе зменшення робочого часу і заробітної плати, і як правильно це зробити, максимально захистивши інтереси працівника.
- Кому і в якій формі виплачується цільова і нецільова благодійна допомога. Назва виплати як запорука ненарахування ПДФО, військового збору та ЄСВ.
Чому оптимізацію оподаткування варто довірити нам?
Фахівці Бухгалтерського сервісу «Зроблено» можуть надати консультацію з оптимізації оподаткування та поділитися своїм досвідом. Уклавши з нами договір, Ви зможете передати бухгалтерське обслуговування на аутсорс і більше ніколи не перейматися питаннями, пов’язаними з бухобліком у Вашій компанії.
Чим ми відрізняємось від інших:
Робот контролює виконання кожної бухгалтерської задачі.
1 Ви пишете завдання бухгалтеру або настає час подачі звітності
2 Робот (AMOCRM) миттєво ставить задачу бухгалтеру, а Вам повідомляє час виконання.
3 Бухгалтер виконує задачу та відправляє Вам результат.
Погодьтесь, що так набаго вірогідніше, що Вашу задачу буде виконано точно та вчасно
В останній статті ми розкриємо таку тему:
виведення прибутку з бізнесу.
