Оптимізація оподаткування в Україні

Проте, сплата податків — це обов’язок суб’єктів господарювання, за невиконання якого держава карає платників податків. І все ж, будь-яке підприємство чи підприємець має право використовувати законні методи, спрямовані на зменшення обсягів податкових платежів.

Ми бачимо три варіанти оптимізації оподаткування, які пропонуємо нашим клієнтам. У цій статті ми розповімо про те, що необхідно враховувати для:

• Оптимізації податку на додану вартість (ПДВ)
• Оптимізації податку на прибуток
• Оптимізації зарплатних податків

Оптимізація податку на додану вартість (ПДВ)

При оптимізації ПДВ необхідно:

• Розуміти, як законно зменшити базу оподаткування (залишкову вартість об’єкта, що продається). Для цього потрібно розбиратися в понятті «звичайні ціни» (справедливі ринкові ціни) і вміти обґрунтувати свою договірну ціну.
• Розбиратися, в яких випадках роздача товарів та інформаційних матеріалів в рекламних цілях розцінюється як безкоштовне постачання, а в яких не обкладається ПДВ.
• Знати нюанси ПДВ-обліку послуг у зовнішньоекономічній діяльності. Чітко визначати «місце поставки», враховуючи такі винятки, як реклама, інжиніринг, консультаційні послуги, а також міжнародні транспортні перевезення та експедування.

Оптимізація податку на прибуток

• Для оптимізації податку на прибуток необхідно враховувати такі фактори:
• Як співпраця з фізичними особами-підприємцями на єдиному податку дозволяє оптимізувати податок на прибуток. З якими платниками єдиного податку можуть працювати підприємства, і які документи необхідні для такого співробітництва.
• Які є особливості оподаткування операцій з постачальниками з тимчасово окупованої території або лінії зіткнення.
• Як використання низькоподаткових суб’єктів для зниження податкового навантаження.
• Як використання об’єктів інтелектуальної власності може бути універсальним, законним і відносно безпечним способом оптимізації податку на прибуток.
• Як зміна облікових оцінок щодо операцій з необоротними активами допоможе збільшити амортизаційні витрати (100% амортизація).
• В яких випадках заходи щодо безоплатного надання продукції збільшують валові витрати і оптимізують податок на прибуток.

У частині оптимізації зарплатних податків потрібно розуміти:

• Які доходи фізичних осіб є неперсоніфікованими. Що можна виплачувати без оподаткування (ПДФО, військовий збір з неперсоніфікованих доходів).
• Як оподатковуються подарунки фізичним особам.
• Чим вигідно оформлення відряджень.
• Як документально оформити відрядження (добові) замість заробітної плати торгових представників та інших співробітників, робота яких передбачає поїздки.
• Коли можливе зменшення робочого часу і заробітної плати, і як правильно це зробити, максимально захистивши інтереси працівника.
• Кому і в якій формі виплачується цільова і нецільова благодійна допомога. Назва виплати як запорука ненарахування ПДФО, військового збору та ЄСВ.

Чим Вам може бути корисна наша компанія?

Фахівці Бухгалтерського сервісу «Зроблено» можуть надати консультацію з оптимізації оподаткування та поділитися своїм досвідом. Уклавши з нами договір, Ви зможете передати бухгалтерське обслуговування на аутсорс і більше ніколи не перейматися питаннями, пов’язаними з бухобліком у Вашій компанії.

Чим ми відрізняємось від інших:
Робот контролює виконання кожної бухгалтерської задачі.

1 Ви пишете завдання бухгалтеру або настає час подачі звітності
2 Робот (AMOCRM) миттєво ставить задачу бухгалтеру, а Вам повідомляє час виконання.
3 Бухгалтер виконує задачу та відправляє Вам результат.

Погодьтесь, так набагато ймовірніше, що Вашу бухгалтерську задачу буде виконано точно та вчасно.

В останній статті ми розкриємо таку тему:
виведення прибутку з бізнесу.